什么是貨幣基金偏離度 如何處理貨幣基金偏離度

　　在基金市場中一定會有人遇到過基金偏離度，對此有過接觸的人當(dāng)然已經(jīng)很熟悉，但沒有接觸過的人仍然是一片空白。什么是貨幣基金偏離度，如何處理基金偏離度，這兩個知識點(diǎn)在接下來的文章中會和大家詳細(xì)介紹

　　什么是貨幣基金偏離度?在我國基金偏離度是貨幣基金的特有概念，表示方法是D=|Nb-Na|/Na*100%而要詳細(xì)了解它，首先就要從貨幣市場基金資產(chǎn)凈值的計(jì)價方法來分析。

　　在我國貨幣市場基金都采用攤余成本法來計(jì)價，再以“影子定價”來評估基金資產(chǎn)凈值。攤余成本法是以持有債券投資票面利率計(jì)算應(yīng)收利息，再按照實(shí)際利率法在剩余期限內(nèi)攤銷其買入時的折價，以攤余成本計(jì)算基金資產(chǎn)凈值;影子定價是采用市場利率及交易價格評估基金資產(chǎn)凈值。而貨幣市場基金偏離度則是上面兩種定價方法中基金資產(chǎn)凈值的偏離程度。

　　如何處理貨幣基金偏離度?因市場利率及交易價格不斷波動，因此貨幣市場基金的兩種估值方法所計(jì)算出的資產(chǎn)存在偏離是無可避免的。只要偏離度在規(guī)定范圍內(nèi)，可將其忽略不計(jì);一旦超過范圍，就要對其進(jìn)行調(diào)整，具體操作如下：

　　<1>若D≤0.5%，根據(jù)攤余成本來確定基金資產(chǎn)凈值，基金資產(chǎn)凈值N=Na

　　<2>若D>0.5%，則根據(jù)公允價值指標(biāo)來調(diào)整資產(chǎn)組合賬面價值，基金資產(chǎn)凈值N=Nb，調(diào)整差是Nb-Na，并以公允價值指標(biāo)來計(jì)算。

　　以上就是和大家介紹的有關(guān)貨幣基金偏度的相關(guān)知識點(diǎn)，希望對基金投資者們學(xué)習(xí)這部分知識能夠有所幫助。如果大家還想學(xué)習(xí)其他基金知識，請繼續(xù)關(guān)注本欄目的更新。